Nesta base de conhecimento será explicado como o Unimestre controla os títulos do contas a receber por regime de competência, assim como o funcionamento do conjunto de relatórios utilizados para registro dos títulos na contabilidade. Esse conhecimento é muito importante para os financeiros das Instituições e ajudará a entender a sua base de receita, o que foi recebido e o que ainda está em aberto no saldo do seu contas a receber.
Para o treinamento completo você precisará se dedicar por aproximadamente 1 hora, mas vale a pena! Vamos lá?
Primeiramente vou explicar o conceito de competência, a diferença entre vencimento e como podem visualizar isso na planilha de recebimentos dos alunos:
Conceito de Competência: Qual a diferença para vencimento?
Agora que você sabe onde visualizar a competência e as diferenças existentes entre vencimento dos títulos, vamos explorar os relatórios contábeis do Unimestre. Os relatórios a seguir fazem parte do conjunto de relatórios padrões do Unimestre, disponibilizados dentro do Gestão Online. Vamos iniciar pelo relatório de faturamento, ele vai mostrar a sua base de receitas mês a mês.
Relatório de Faturamento
Agora que você conheceu a sua base de receitas através do relatório de Faturamento, vamos seguir o treinamento explicando as possibilidades do Unimestre para você extrair as informações de recebimentos. O relatório de recebimentos vai trazer os títulos que foram baixados como pagos em uma conta de caixa/banco. O Unimestre tem algumas opções de filtros que permite entre outras coisas alternar a visualização de títulos pagos referente a um filtro de data de pagamento ou títulos pagos referente a um filtro de período de competência. As duas opções são muito úteis nas conciliações, entendam:
Relatório de Recebimentos de um período de competência
Completando o vídeo acima, vamos fazer uma pequena explicação do funcionamento do filtro da data base nos relatórios. Com ela, você conseguirá ver a informação de recebimentos de um determinado período, até um momento mais atual, veja:
Agora vamos explorar a segunda opção de filtro do relatório de recebimentos, filtrando por Quitação: Neste, você vai visualizar tudo que efetivamente entrou no caixa/banco dentro do período filtrado. Esse relatório pode ser utilizado para conciliar com seus extratos bancários e boletins de caixa.
Relatório de Recebimentos por data de quitação/pagamento
Relatório de Antecipações
Outro filtro importante nos relatórios de recebimentos é o competência/antecipação. Com este filtro você conseguirá visualizar tudo que foi antecipado de uma determinada competência. Esse relatório é bem importante para a contabilidade, pois os lançamentos das antecipações são feitos de forma diferente quando ainda não ocorreu o faturamento. Entenda essa questão no vídeo abaixo:
Relatório de Cancelamentos
Quando uma receita foi gerada indevidamente, ou por algum motivo especial ela não será paga, a Instituição tem a opção de efetuar o cancelamento do título. Para fins contábeis o Unimestre faz um tratamento especial da seguinte maneira:
Se o título for cancelado antes, ou no mês da sua competência, ele não será contabilizado mais como receita, neste caso, o título também não aparecerá no relatório de cancelamento.
Se o título for cancelado após o mês da sua competência, ou, já tenha uma NFS-e emitida para o mesmo, ou, seja proveniente de uma negociação ou pagamento parcial, então seu valor continuará sempre aparecendo na receita e consequentemente seu cancelamento será mostrado no relatório de títulos cancelados.
Entenda melhora essa questão vendo o vídeo abaixo:
Relatório de Saldo da Competência – Fechamento contábil do Contas a receber
Estamos quase lá: Agora que você já sabe como visualizar sua receita, conciliar seus recebimentos e cancelamentos, você já pode calcular os valores referente ao saldo do seu contas a receber para determinada competência. O saldo em aberto do contas a receber nada mais será do que:
Saldo = Faturamento – Recebimentos – Cancelamentos |
Mas conferir isso, você pode utilizar o relatório de Saldo do Contas a receber. Ele vai trazer todos os valores em aberto (ainda não baixados) de uma determinada competência. Assista então ao último vídeo deste treinamento e tenha o controle do seu contas a receber na sua mão:
Espero que todos tenham gostado desses vídeos e que ajude vocês nas suas conciliações financeiras do contas a receber!